Plafond du LEP : combien peut-on y placer

Vous avez un peu d’épargne de côté, vos revenus sont modestes, et votre banque vous propose un livret d’épargne populaire mieux rémunéré que le Livret A. Avant de transférer vos économies, deux questions comptent : combien pouvez-vous y placer au maximum, et que devient l’argent qui dépasse ? La réponse tient en un chiffre, mais les intérêts, les conditions de revenus et la règle de clôture changent ce que vous pouvez réellement garder sur ce livret.

Quel est le plafond exact du LEP en 2026 ?

Le plafond de versement du LEP est de 10 000 € en 2026. Une fois ce montant atteint par les dépôts, la banque refuse tout nouveau versement ; le Livret A, lui, accepte jusqu’à 22 950 € de dépôts pour un particulier.

Les intérêts font-ils dépasser le plafond de 10 000 € ?

Oui. Les intérêts sont ajoutés au capital le 31 décembre de chaque année et peuvent porter le solde au-delà de 10 000 €, sans que le livret soit bloqué ni clôturé. Ils deviennent retirables à partir du 1er janvier suivant.

Exemple : 10 000 € versés en janvier 2026 et laissés toute l’année deviennent 10 250 € au 31 décembre 2026 au taux de 2,5 %, si le taux ne change pas. Ce solde supérieur au plafond est parfaitement régulier ; seuls les nouveaux versements sont refusés.

Combien rapporte un LEP rempli au plafond ?

Un LEP rempli à 10 000 € toute l’année au taux de 2,5 % rapporte 250 € nets sur un an, contre 170 € pour la même somme sur un Livret A à 1,7 %. L’écart atteint 80 € par an, sans impôt ni prélèvements sociaux sur l’un ou l’autre.

Ces montants supposent un taux stable sur douze mois ; en pratique, le taux est revu en février et en août. Au-delà de 10 000 €, l’épargne peut aller sur un Livret A, que l’on peut détenir en même temps qu’un LEP.

Qui peut ouvrir un LEP, et combien de livrets par foyer ?

Le LEP est réservé aux personnes domiciliées fiscalement en France dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un plafond qui dépend du nombre de parts. Pour une ouverture en 2026, ce plafond est de 23 028 € pour une part en métropole, augmenté de 6 149 € par demi-part.

Les plafonds sont plus élevés outre-mer : pour 2 parts, 39 907 € en Guadeloupe, en Martinique et à La Réunion, et 42 479 € en Guyane et à Mayotte ; pour 2,5 parts, respectivement 46 056 € et 48 628 €.

Chaque contribuable ne peut détenir qu’un seul LEP ; dans un même foyer fiscal, chaque époux ou partenaire de Pacs peut avoir le sien, soit deux LEP au plus pour un couple. Une personne rattachée au foyer fiscal de ses parents, étudiant ou apprenti, mineur ou majeur, ne peut pas détenir de LEP tant qu’elle n’est pas imposée séparément.

Que se passe-t-il si les revenus dépassent le plafond d’éligibilité ?

Le LEP est clôturé obligatoirement si le revenu fiscal de référence dépasse le plafond deux années consécutives. Une seule année de dépassement ne fait pas perdre le livret : si le revenu repasse sous le plafond l’année suivante, le LEP est conservé.

Exemple : une personne seule dont le revenu fiscal de référence passe à 24 000 € une année, puis redescend à 22 500 € l’année suivante, garde son LEP. Si elle reste au-dessus de 23 028 € deux années de suite, la banque clôture le livret et les sommes doivent être placées ailleurs.

Questions fréquentes

Quand faut-il verser pour ne pas perdre d’intérêts ?

Les intérêts sont calculés par quinzaine, le 1er et le 16 de chaque mois : une somme ne rapporte que pour les quinzaines entières pendant lesquelles elle reste placée. Verser juste avant le 1er ou le 16, et retirer juste après, évite de perdre une quinzaine.

Un enfant majeur rattaché au foyer fiscal de ses parents peut-il ouvrir un LEP ?

Non, pas tant qu’il reste rattaché. Il pourra en ouvrir un l’année où il fera sa propre déclaration ; la banque peut alors lui demander une déclaration sur l’honneur s’il n’a pas encore d’avis d’imposition.

Peut-on changer de banque sans perdre son LEP ?

Oui. Le LEP peut être transféré vers une autre banque habilitée sans perdre les intérêts acquis ; le transfert prend effet le mois suivant la demande.

Faut-il montrer son avis d’imposition à la banque ?

Pas forcément. La banque peut interroger directement l’administration fiscale pour vérifier votre revenu fiscal de référence, ou vous demander votre avis d’imposition ou de non-imposition.

Sources

Sources consultées le 16 octobre 2026.

Vérifié à cette date. Les règles évoluent : reportez-vous à la source officielle avant toute démarche.

1. Livret d’épargne populaire (LEP) | Service Public, www.service-public.gouv.fr/particuliers/vosdroits/F2367
2. Livret A | Service Public, www.service-public.gouv.fr/particuliers/vosdroits/F2365
3. Livret A et LEP : quel taux de rémunération au 1er août 2026 ? | Service Public, www.service-public.gouv.fr/particuliers/actualites/A18000